Periódico Oficial del Estado de México del día 29/07/2016 (Sección Tercera)
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Fuente: Periódico Oficial del Estado de México (Sección Tercera)
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29 de julio de 2016
III. RELACIÓN DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
PROCESO:
Manejo y Control del Presupuesto.- De la solicitud para el manejo de los ingresos y egresos del Centro de Control de Confianza del Estado de México, al registro y control de éstos, de acuerdo a la normatividad establecida.
PROCEDIMIENTOS:
Manejo y Control del Fondo Fijo de Caja.
Manejo y Control del Ejercicio del Gasto.
Captación y Registro de Ingresos por Evaluaciones de Control de Confianza.
IV. DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS
PROCEDIMIENTO 4.1: MANEJO Y CONTROL DEL FONDO FIJO DE CAJA
OBJETIVO:
Contar con los recursos financieros necesarios para cubrir de forma inmediata y en el marco de la normatividad los gastos menores del Centro de Control de Confianza del Estado de México, a través del manejo del fondo fijo de caja y la implementación de mecanismos que garanticen la correcta aplicación de los recursos.
ALCANCE:
Aplica a la Dirección General, que autoriza la creación del fondo fijo, a la Dirección de Administración y Finanzas que designa al los responsable s del manejo del fondo fijo de caja, a las Unidades Administrativas solicitantes de recursos y al personal adscrito al Departamento de Contabilidad y Control Presupuestal, encargado del ejercicio y control del gasto público del Centro.
REFERENCIAS:
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México. Capítulo III DEL EJERCICIO Y CONTROL DEL
PRESUPUESTO, artículo 27. Periódico oficial Gaceta del Gobierno, 19 de noviembre de 2015.
Código Financiero del Estado de México. Sección Segunda Del registro Contable y Presupuestal, artículos 344 y 349. Periódico oficial Gaceta del Gobierno, 9 de marzo de 1999, y sus reformas y adiciones.
Reglamento Interior del Centro de Control de Confianza del Estado de México. Artículo 20. Periódico oficial Gaceta del Gobierno, 8 de diciembre de 2010, y sus reformas y adiciones.
Manual de Normas y Políticas para el Gasto Público del Gobierno del Estado de México. Artículos del 21 al 50.
Periódico oficial Gaceta del Gobierno, 31 de julio de 2014.
Plan de Ajuste al Gasto Público del Poder Ejecutivo del Estado de México para el Ejercicio Fiscal 2015. Periódico oficial Gaceta del Gobierno, 30 de enero de 2015.
RESPONSABILIDADES:
El Departamento de Contabilidad y Control Presupuestal es la unidad administrativa responsable de coordinar y supervisar los mecanismos que garanticen la correcta aplicación de los recursos asignados al Centro de Control de Confianza del Estado de México.
La Dirección General deberá:
Autorizar el monto asignado para el fondo fijo de caja.
Autorizar los reembolsos del fondo fijo de caja.
Firmar de Vo. Bo. las Solicitudes de Reembolso para el Fondo Fijo de Caja.
La Dirección de Administración y Finanzas deberá:
Designar al responsable del manejo del fondo fijo de caja.
Validar el monto asignado para el fondo fijo de caja.
Aprobar y validar los reembolsos del fondo fijo de caja.
Signar el formato original de la Solicitud de Reembolso para el Fondo Fijo de Caja correspondientes.
con los anexos
El Departamento de Contabilidad y Control Presupuestal deberá:
Signar los formatos Codificación de Gastos por Unidad Administrativa y por Partida Presupuestal.
Turnar el reembolso del fondo fijo de caja al titular de la Dirección de Administración y Finanzas para firma de validación.
