I want to know about...

EL REAL DECRETO 1087/1978, DE 14 DE ABRIL, TRAZA EL MARCO REGULADOR DE LAS INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR, DETERMINANDO EL REGIMEN GENERAL DE LAS COMPETENCIAS Y PROCEDIMIENTOS PARA SU AUTORIZACION, ASI COMO DEL CONTROL SOBRE LAS MISMAS.

AL TIEMPO, Y EN RELACION CON DETERMINADAS INVERSIONES DIRECTAS QUE SUPONGAN UN FACTOR DE INCREMENTO DE LAS EXPORTACIONES ESPAÑOLAS, ESTABLECE LIBERIZADOR SEGUN EL CUAL AUTORIZADAS CON CARACTER GENERAL DEBEN SER OBJETO DE COMUNICACION A LA ADMINISTRACION PARA SU OPORTUNA VERIFICACION.

SE HACE PRECISO DE ACUERDO CON LO DISPUESTO EN LA DISPOSICION FINAL 2& DEL CITADO REAL, DESARROLLAR SUS PRECEPTOS Y, EN ESPECIAL DETERMINAR LOS DATOS Y CIRCUNSTANCIAS QUE DEBEN FIGURAR EN LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION Y COMUNICACIONES DE INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR.

EN SU VIRTUD, ESTE MINISTERIO HA TENIDO A BIEN DISPONER:

ARTICULO 1 1. SE ENTIENDE POR INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR LAS REALIZADAS EN EL EXTRANJERO POR LAS PERSONAS FISICAS ESPAÑOLAS O EXTRANJERAS RESIDENTES EN ESPAÑA Y LAS PERSONAS JURIDICAS ESPAÑOLAS.

LAS PERSONAS ANTERIORMENTE CITADAS SE CONCEPTUAN, A LOS EFECTOS PREVISTOS POR EL DECRETO 1087/1987, DE 14 DE ABRIL, POR EL QUE SE REGULAN LAS INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR, COMO INVERSIONES ESPAÑOLAS.

2. LAS PERSONAS FISICAS EXTRANJERAS RESIDENTES EN ESPAÑA QUEDAN SOMETIDAS AL REGIMEN DEL DECRETO 1087/1978, RESPECTO A LAS INVERSIONES EN EL EXTERIOR QUE PRETENDAN REALIZAR CON CARGO A LOS ELEMENTOS DE SU PATRIMONIO RADICADOS EN ESPAÑA.

ART. 2 1. EN LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION Y COMUNICACIONES DE INVERSION DE CAPITAL ESPAÑOL EN EL EXTERIOR REGULADAS POR EL REAL DECRETO 1087/1978, DEBERAN ESPECIFICARSE ADEMAS DE LOS DATOS PREVISTOS PARA CADA TIPO DE INVERSION POR LOS PRECEPTOS DE ESTA ORDEN, LOS SIGUIENTES EXTREMOS:

A) PAIS EN EL QUE SE PRETENDE EFECTUAR LA INVERSION. B) IMPORTE DE LA INVERSION CIFRADO EN PESETAS O EN DIVISAS. CUANDO LA INVERSION SE MATERIALICE MEDIANTE DIVISAS NO COTIZADAS EN EL MERCADO ESPAÑOL, E IMPORTE SE CIFRARA CON EL CONTRAVALOR EN DIVISAS COTIZADAS CORRESPONDIENTES ALAS PESETAS POR APORTAR.

CUANDO LA INVERSION SE CIFRE EN DIVISAS, EL TIPO DE CAMBIO APLICABLE PARA SU CONVERSION A PESETAS, A EFECTOS DE LOS LIMITES CUANTITATIVOS SEÑALADOS EN EL DECRETO 1087/1978, SERA EL FIJADO EN EL MERCADO OFICIAL DE DIVISAS EL DIA HABIL INMEDIATAMENTE ANTERIOR A LA PRESENTACION ANTE LA ADMINISTRACION DE LA CORRESPONDIENTE SOLICITUD DE AUTORIZACION O COMUNICACION DE INVERSION.

C) PORCENTAJE, EN SU CASO QUE LA PARTICIPACION DEL INVERSOR O INVERSORES ESPAÑOLES REPRESENTA EN EL CAPITAL DE LA SOCIEDAD O ENTIDAD EXTRANJERA.

D) EN SU CASO, ACTIVIDAD PRINCIPAL A QUE SE DEDICA O DEDICARA LA SOCIEDAD O ENTIDAD EXTRANJERA.

E) MEDIOS ENTRE LOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 2 NUMERO 1 DEL REAL DECRETO 1087/1978 CON LOS QUE SE MATERIALIZA LA INVERSION Y EN SU CASO, PLAZO EN EL QUE SE PREVE QUEDARA EFECTUADA LA MISMA.

2. CUANDO VARIOS INVERSORES ESPAÑOLES PARTICIPEN CONJUNTAMENTE EN SU MISMA INVERSION PODRAN PRESENTAR UNA SOLA SOLICITUD O COMUNICACION CONJUNTA SIN PERJUICIO DE HACER CONSTAR LOS DATOS DE CADA UNO DE LOS INVERSORES ESPAÑOLES, DE ACUERDO CON EL CUESTIONARIO CONTENIDO EN LOS ANEXOS I, II Y III DE ESTA ORDEN.

ART. 3. LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DIRECTAS ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR A TRAVES DE LA PARTICIPACION EN UNA SOCIEDAD O ENTIDAD JURIDICA EXTRANJERA, A LAS QUE SE REFIERE EL ARTICULO 6 DEL REAL DECRETO 1087/1978 DEBERAN PRESENTARSE POR SEXTUPLICADO, ANTE LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES DEL MINISTERIO DE COMERCIO Y TURISMO ACOMPAÑADAS DE UNA MEMORIA ASIMISMO POR SEXTUPLICADO EN LA QUE FIGUREN CUMPLIMIENTOS LOS DATOS A QUE SE REFIERE EL ANEXO I DE ESTA ORDEN.

ART. 4. CUANDO LA SOCIEDAD O ENTIDAD JURIDICA EXTRANJERA AMPLIE SU CAPITAL CON CARGO A RESERVAS O RECURSOS PROPIOS, LOS INVERSORES ESPAÑOLES, EN VIRTUD DE LO DISPUESTO EN EL NUMERO 3 DEL ARTICULO 6 DEL REAL DECRETO 1087/1978, PODRAN SIN NECESIDAD DE PREVIA AUTORIZACION ADMINISTRATIVA PARTICIPAR EN DICHA AMPLIACION EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACION EN EL CAPITAL, SIN PERJUICIO DE LA OBLIGACION DE COMUNICARLO A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES EN EL PLAZO DE UN MES, DESDE LA FECHA EN QUE SE HUBIERA MATERIALIZADO LA PARTICIPACION EN LA AMPLIACION, CONSIGNANDO LOS SIGUIENTES DATOS:

A) NOMBRE Y DOMICILIO DEL INVERSOR.

B) FECHA Y ORGANISMO QUE AUTORIZO LA INVERSION INICIAL.

C) ULTIMO BALANCE DE LA SOCIEDAD EXTRANJERA ANTERIOR AL ACUERDO DE AUMENTO DE CAPITAL.

D) CERTIFICADO DEL ACUERDO DE LA JUNTA DE ACCIONISTAS, CONSEJO DE ADMINISTRACION U ORGANO SOCIAL COMPETENTE, SOBRE EL AUMENTO DE CAPITAL ACORDADO.

E) PARTICIPACION DEL INVERSOR ESPAÑOL EN LA AMPLIACION Y VALOR FINAL DE LA PARTICIPACION EN SU CONJUNTO.

ART. 5. LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DIRECTAS ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR DESTINADAS A LA CREACION EN EL EXTRANJERO DE SUCURSALES, AGENCIAS O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES, DEBERAN PRESENTARSE ANTE LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES,ACOMPAÑADAS DE UNA MEMORIA EN LA QUE FIGUREN CUMPLIMENTADOS LOS DATOS A QUE SE REFIERE EL ANEXO II DE ESTA ORDEN.

ART. 6. 1 LOS INVERSORES ESPAÑOLES QUE DESEEN ACOGERSE A LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DEL REAL DECRETO 1087/1978, PARA LA REALIZACION DE INVERSIONES DIRECTAS EN EL EXTERIOR SIN NECESIDAD DE PREVIA AUTORIZACION ADMINISTRATIVA DEBERAN COMUNICAR SU PROYECTO DE INVERSION A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES, ADJUNTANDO UNA MEMORIA AJUSTADA A LO PREVISTO EN EL ANEXO I DE ESTA ORDEN, LOS JUSTIFICANTES DE QUE SE CUMPLE LO EXIGIDO EN EL NUMERO 1 DEL ARTICULO 8 DEL CITADO DECRETO Y EN ESPECIAL:

A) CERTIFICACION DE LA DELEGACION DE HACIENDA DE LA PROVINCIA DE SU DOMICILIO SOBRE EL HECHO DE QUE EL INVERSOR HA ESTADO DE ALTA EN LICENCIA FISCAL DEL IMPUESTO INDUSTRIAL CON TRES AÑOS, AL MENOS DE ANTELACION, O COPIA AUTORIZADA DE LOS RECIBOS POR TAL LICENCIA CORRESPONDIENTES A LOS TRES AÑOS ANTERIORES.

B) CERTIFICACION BANCARIA SOBRE LOS REEMBOLSOS POR EXPORTACIONES DE BIENES O PRESTACION DE SERVICIOS AL PAIS DE DESTINO DE LA INVERSION EN LOS TRES AÑOS ANTERIORES.

C) CERTIFICACION DEL ORGANO QUE EJERZA LA ADMINISTRACION O DECLARACION DEL PROPIO INVERSOR COMERCIANTE INDIVIDUAL, SOBRE LA CUANTIA DE LAS INVERSIONES EN EL EXTERIOR DE CUALQUIER NATURALEZA AUTORIZADAS A LA EMPRESA.

2. RECIBIDA LA COMUNICACION DEL PROYECTO DE INVERSION EN DEBIDA FORMA, LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES VERIFICA EL CUMPLIMIENTO DE LAS CIRCUNSTANCIAS ESTABLECIDAS EN EL ARTICULO 8 DEL REAL DECRETO 1087/1978, NOTIFICANDO AL INTERESADO.

RECIBIDA LA NOTIFICACION ANTERIOR, O TRANSCURRIDO EL PLAZO DE UN MES DESDE LA PRESENTACION DEL PROYECTO DE INVERSION EN DEBIDA FORMA SIN QUE LOS INTERESADOS HUBIERAN RECIBIDO NOTIFICACION ALGUNA EN RELACION CON EL MISMO ESTOS PODRAN PROCEDER A LA REALIZACION DE LA INVERESION SOLICITANDO LAS DIVISAS NECESARIAS DE LA BANCA DELEGADA, LA CUAL PRESENTARA A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES LA CORRESPONDIENTE COMUNICACION DE PAGO MEDIANTE IMPRESO A 08, ADJUNTANDO, SEGUN LOS CASOS, COPIA DE LA NOTIFICACION DE VERIFICACION O COPIA DE LA COMUNICACION DEL PROYECTO DE INVERSION ACREDITATIVA DE LA FECHA DE SU PRESENTACION ANTE LA MENCIONADA DIRECCION GENERAL.

ART. 7. 1. LOS INVERSORES ESPAÑOLES QUE DESEEN ACOGERSE A LO DISPUESTO EN ELARTICULO 9 DEL REAL DECRETO 1087/1978, PARA LA REALIZACION DE INVERSIONES DIRECTAS ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR SIN NECESIDAD DE PREVIA AUTORIZACION ADMINISTRATIVA, DEBERAN COMUNICAR SU PROYECTO DE INVERSION, EN EJEMPLAR SEXTUPLICADO, A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES ADJUNTANDO IGUALMENTE POR SEXTUPLICADO, ADEMAS DE LA MEMORIA AJUSTADA A LO PREVISTO EN EL ANEXO I DE ESTA ORDEN LOS JUSTIFICANTES A QUE SE REFIERE EN ARTICULO 6 ANTERIOR Y LOS SIGUIENTES DOCUMENTOS:

A) COPIA AUTORIZADA DE LA CARTA DE EXPORTADOR INDIVIDUAL O DE LA ORDEN DE CONCESION DE LA CARTA DE EXPORTADOR INDIVIDUAL, O CERTIFICADO DEL ORGANISMO RECTOR DE LA CARTA SECTORIAL.

B) CERTIFICADO DEL ORGANO QUE EJRZA LA ADMINISTRACION DE LA EMPRESA O DECLARACION JURADA DEL INVERSOR PERSONA INDIVIDUAL SOBRE LA CUANTIA DEL PATRIMONIO NETO DE LA SOCIEDAD O DEL "CAPITAL NETO" DE SU NEGOCIO DEDUCIDO DE SUS LIBROS DE CONTABILIDAD EN EL CASO DE EMPRESARIOS INDIVIDUALES.

POR PATRIMONIO NETO SE ENTENDERA LA CIFRA DE CAPITAL DESEMBOLSADO, INCREMENTARA EN LA CIFRA DE LAS RESERVAS EXPRESAS Y DISMINUIDA EN LAS PERDIDAS ACUMULADAS. LAS RESERVAS CONSTITUIDAS AL AMPARO DE LAS NORMAS SOBRE REGULACION DE BALANCES SERAN COMPUTADAS A EFECTOS DE LA DETERMINACION DEL VALOR DEL PATRIMONIO NETO.

2. RECIBIDA LA COMUNICACION DEL PROYECTO DE INVERSION, LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES, DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 9 DEL REAL DECRETO 1087/1978, VERIFICARA, PREVIO INFORME DE LA JUNTA DE INVERSIONES EXTERIORES EL CUMPLIMIENTO DE LAS CIRCUNSTANCIAS MENCIONADAS EN EL MISMO NOTIFICANDO AL INTERESADO. RECIBIDA LA NOTIFICACION ANTES CITADA O TRANSCURRIDO DOS MESES DESDE LA PRESENTACION DEL PROYECTO DE INVERSION EN DEBIDA FORMA, SIN QUE LOS INTERESEDOS HUBIERAN RECIBIDO NOTIFICACION ALGUNA EN RELACION CON EL MISMO, PODRAN PROCEDER A REALIZAR LA INVERSION TAL COMO PREVE EL NUMERO 2 DEL ARTICULO ANTERIOR.

ART. 8 CUANDO EL INVERSOR ESPAÑOL NO CONSIGNARA LOS DATOS O NO APORTARA LOS JUSTIFICANTES A QUE SE REFIEREN LOS ARTICULOS 6 Y 7 DE ESTA ORDEN O ESTOS FUERAN INCOMPLETOS O INSUFICIENTES, SE REQUERIRA AL INTERESADO PARA QUE EN EL PLAZO DE DIEZ DIAS SUBSANE LA FALTA CON APERCIBIMIENTO DE QUE SI ASI NO LO HACE O NO INSTARA EN ELMISMO PLAZO LA RESOLUCION DE SU PETICION CONFORME AL REGIMEN GENERAL PREVISTO EN EL ARTICULO 6 DEL REAL DECRETO 1087/1978, SE PROCEDERA SIN MAS TRAMITE AL ARCHIVO DE LO ACTUADO.

EN EL CASO DE SUBSANACION POR EL INTERESADO DE LAS FALTAS OSERVADAS, LOS PLAZOS A QUE SE REFIEREN LOS ARTICULOS 6 Y 7 EMPEZARAN A CONTAR DESDE EL MOMENTO EN QUE SE PRODUZCA LA CITADA SUBSANACION.

ART. 9. LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DE CARTERA Y OTRAS FORMAS DE INVERSION EN EL EXTERIOR A QUE SE REFIEREN EL NUMERO 3 DEL ARTICULO 3 Y EL ARTICULO 11 DEL REAL DECRETO 1087/1978, DEBERAN PRESENTARSE ANTE LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES, ACOMPAÑADAS DE MEMORIA EN LA QUE FIGUREN CUMPLIMENTADOS LOS DATOS A QUE SE REFIERE EL ANEXO III DE ESTA ORDEN.

ART. 10. 1. DE ACUERDO CON LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 13 DEL REAL DECRETO 1087/1978, LA LIQUIDACION TOTAL O PARCIAL DE LAS INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR ASI COMO LA VENTA O CESION ONEROSA A FAVOR DE NO RESIDENTES PODRA LLEVARSE A CABO LIBREMENTE POR LOS INVERSORES ESPAÑOLES, PERO ESTOS ESTARAN OBLIGADOS A REMITIR A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES DE LOS ANTECEDENTES QUE PERMITAN SE VERIFIQUE POR LA MISMA LA REGULARIDAD DE LA OPERACION, ESPECIALMENTE EN LO QUE SE REFIERE A LA CONTRAPRESTACION PACTADA A FAVOR DEL INVERSOR ESPAÑOL.

A EFECTOS DE LA OLIGACION PREVISTA EN EL PARRAFO ANTERIOR LOS INVERSORES ESPAÑOLES DEERAN COMUNICAR A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES:

A) ORGANISMO QUE OTORGO LA AUTORIZACION PARA LA INVERSION INICIAL Y FECHA DE LA MISMA.

B) NOMBRE Y DOMICILIO DEL ADQUIRENTE.

C) PRECIO Y FORMA DE PAGO PACTADOS EN EL NEGOCIO DE TRANSMISION.

D) COPIA FEHACIENTE DE LOS DOCUMENTOS EN QUE SE HUBIERA FORMALIZADO LA TRASMISION.

E) RAZONES QUE HAN DETERMINADO LA DECISION DE LIQUIDAR O CEDER LA PARTICIPACION.

F) EN LOS CASOS EN QUE SE TRATE DE LA CESION DE PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES O ENTIDASDES JURIDICAS EXTRANJERAS SE ACOMPAÑARA EL ULTIMO BALANCE DE LAS MISMAS QUE HAYA SERVIDO DE BASE PARA DETERMINAR EL PRECIO DE LA TRANSMISION.

CUANDO SE TRATE DE LA VENTA DE TITULOS COTIZADOS EN BOLSA DEBERA JUSTIFICARSE SU COTIZACION AL DIA EN QUE TUVO LUGAR LA TRANSMISION.

LA COMUNICACION DE LOS ANTERIORES EXTREMOS SE ENTIENDE SIN PERJUICIO DE LA FACULTAD DE LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES PARA SOLICITAR AL CEDENTE CUANTOS ANTECEDENTES CONSIDERE NECESARIOS PARA LA COMPROACION DEL VALOR REAL DE LOS BIENES O DERECHOS TRANSMITIDOS.

2. LOS ANTERIORES DATOS, EN LO QUE RESULTA APLICABLE, FIGURAN EN LA SOLICITUD DE LA AUTORIDAD PREVISTA POR EL NUMERO 2 DEL ARTICULO 13 DEL REAL DECRETO 1087/1978, PARA EL CASO DE QUE LAS OPERACIONES A QUE SE REFIERE EL NUMERO 1 DE ESTE ARTICULO SE LLEVEN A CABO A FAVOR DE RESIDENTES EN ESPAÑA.

3. EN LOS CASOS EN QUE LA LIQUIDACION DE LAS INVERSIONES ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR SE PRODUZCAN POR DISOLUCION DE LA PERSONA JURIDICA O ENTIDAD EXTRANJERA RECEPTORA DE LAS MISMAS, DEBERAN COMUNICARSE A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES LOS SIGUIENTES DATOS:

A) ORGANISMO QUE OTORGO LA AUTORIZACION PARA LA INVERSION INICIAL Y FECHA DE LA MISMA.

B) CERTIFICACION DEL ORGANO SOCIAL COMPETENTE PARA ACORDAR LA LIQUIDACION O DISOLUCION.

C) COPIA FEHACIENTE DE LA EXCRITURA O ACTA PUBLICA DE SISOLUCION Y LIQUIDACION.

D) BALANCE DE DISOLUCION Y BALANCE DE LIQUIDACION.

E) ACREDITACION DOCUMENTARIA DE LA ADJUNTACION DE LOS BIENES DEL ACTIVO A LOS SOCIOS O PARTICIPES.

F) RAZONES DETERMINANTES DE LA DECISION DE LIQUIDAR LA INVERSION.

4. EN LOS CASOS PREVISTOS EN LOS NUMEROS 1 Y 3 DE ESTE ARTICULO IMPONGA ASIMISMO ADJUNTARSE LAS OPORTUNAS CERTIFICACIONES BANCARIAS SOBRE LA CESION, O POR LA ADJUDICACION DEL HABER SOCIAL, SALVO EL SUPUESTO PREVISTO EN EL ARTICULO SIGUIENTE.

ART. 11. 1. CUANDO EL PAIS EN QUE SE HUIERA EFECTUADO LA INVERSION IMPONGA LIMITACIONES A LA TRANSFERIBILIDAD AL EXTERIOR DE LOS RENDIMIENTOS O CAPITALES INVERTIDOS, EL INVERSOR ESPAÑOL DEBERA COMUNICAR A LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACCIONES EXTERIORES, JUNTO CON LA JUSTIFICACION DOCUMENTAL DE TALES LIMITACIONES, LA ENTIDAD DOCUMENTAL DE TALES LIMITACIONES, LA ENTIDAD BANCARIA Y NUMERO DE CUENTA EN QUE QUEDEN DEPOSITADOS LOS FONDOS.

ESTOS FONDOS NO PODRAN SER NUEVAMENTE INVERTIDOS EN EL EXTERIOR SIN PREVIA AUTORIZACION OBTENIDA DE ACUERDO CON LO PREVISTO EN EL DECRETO 1087/1978.

2. EN CUANTO CESAREN LAS LIMITACIONES A LA LIBRE TRANSFERENCIA DE RENDIMIENTOS Y CAPITALES, EL INVERSOR ESPAÑOL DEBERA CEDER AL MERCADO ESPAÑOL LAS DIVISAS CORRESPONDIENTES A TALES CONCEPTOS. ART.12. 1. EN VIRTUD DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 14 DEL REAL DECRETO 1087/1978, LOS INVERSORES ESPAÑOLES DEBERAN PRESENTAR ANUALMENTE, ANTE LA DIRECCION GENERAL DE TRANSACIONES EXTERIORES, UNA MEMORIA DEL DESARROLLO DE LA INVERSION EN EL EXTERIOR.

EN EL CASO DE QUE VARIOS INVERSORES ESPAÑOLES, PARTICIPES CONJUNTAMENTE EN UNA MISMA INVERSION,HUBIERAN PRESENTADO UNA SOLA Y CONJUNTA SOLICITUD DE AUTORIZACION O COMUNICACION DE INVERSION, LA MEMORIA DE DESARROLLO DE LA INVERSION SERA UNICA Y COMUN PARA LOS MISMOS.

2. EN EL SUPUESTO DE INVERSIONES DIRECTAS, LA MEMORIA INCLUIRA INFORMACION, COMO MINIMO, SOBRE LOS SIGUIENTES EXTREMOS:

A) BALANCES, CUENTA DE RESULTADOS Y CUENTA DE EXPLOTACION DE LA EMPRESA O SUCURSAL EXTRANJERA, INCLUYENDO VOLUMEN DE NEGOCIOS DEBIDAMENTE CERTIFICADO POR EXPERTOS CONTABLES.

B) IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES DE Y A ESPAÑA REALIZADAS POR LA EMPRESA O SUCURSAL EN EL EXTERIOR.

C) DIVIDENDOS O BENEFICIOS REPATRIADOS A ESPAÑA.

D) OTROS INGRESOS EN DIVISAS PRODUCIDAS COMO CONSECUENCIA DE LA INVERSION.

3. EN LOS DEMAS SUPUESTOS DE INVERSION EN EL EXTERIOR, LA OBLIGACION DE REMITIR LA MEMORIA SOLO SERA EXIGIBLE CUANDO ASI LO HUBIERA DISPUESTO LA AUTORIZACION ADMINISTRATIVA CORRESPONDIENTE, LA CUAL DETERMINARA, EN SU CASO, LA INFORMACION QUE DEBA SER APORTADA.

MADRID, 2 DE OCTUBRE DE 1978.-GARCIA DIEZ.

ANEXO 1

EXTREMOS QUE HAN DE CONSTAR EN LA MEMORIA ADJUNTA ALAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DIRECTA ESPAÑOLAS EN EL EXTERIOR DESTINADAS A LA PARTICIPACION EN SOCIEDADES O ENTIDADES JURIDICAS EXTRANJERAS

1. CARACTERISTICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DEL SOLICITANTE

1.1. DATOS DE IDENTIFICACION.

1.1.1. NOMBRE Y FORMA JURIDICA.

1.1.2. FECHA DE CONSTITUCION O DE INICIACION DE SUS ACTIVIDADES.

1.1.3. CODIGO DE IDENTIFICACION (SOCIEDADES Y DEMAS ENTIDADES JURIDICAS), DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (PERSONAS FISICAS).

1.1.4. DOMICILIO. (EN CASO, TAMBIEN EL DE LA PLANTA INDUSTRIAS).

1.1.5. TELEFONO.

1.1.6. DESCRIPCION DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES A LAS QUE SE DEDICA EL INVERSOR.

1.1.7.COMPOSICION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION Y ELEMENTOS DIRECTIVOS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA SOLICITANTE.

1.2. DATOS ECONOMICOS.

1.2.1 CAPITAL ACTUAL.

1.2.2. CIFRAS DE RESERVAS EFECTIVAS DE ACUERDO CON EL ULTIMO BALANCE APROBADO (DEDUCIDAS, EN SU CASO LAS PERDIDAS ACUMULADAS).

1.2.3. PARTICIPACION DE CAPITAL EXTRANJERO, EN CASO DE QUE EXISTA, CON ESPECIFICACION DE VOLUMEN, PORCENTAJE Y DETERMINACION DE LOS PARTICIPES EXTRANJEROS. EN SU CASO, ORGANISMOS QUE AUTORIZO LA PARTICIPACION EXTRANJERA Y FECHA DE LA AUTORIZACION.

1.2.4. FOTOCOPIA DE LOS BALANCES Y CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PRESENTADOS A HACIENDA A EFECTOS FISCALES EN LOS DOS ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS. LOS EMPRESARIOS INDIVIDUALES QUE NO ESTUVIESEN OBLIGADOS A PRESENTAR BALANCES A HACIENDA SUMINISTRARAN EL BALANCE DE SITUACION Y CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS DE LOS DOS ULTIMOS EJERCICIOS, DEBIDAMENTE FIRMADOS.

1.2.5. EN SU CASO, CONTRATOS DE CESION DE LICENCIAS DE FABRICACION, PATENTES O ASISTENCIA TECNICA FIRMADOS CON EMPRESAS EXTRANJERAS, CON ESPECIFICACION DE CUALES SEAN ESTAS ULTIMAS, E INDICACION DE VOLUMEN DE DIVISAS, TRANSFERIDAS O INGRESADAS DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.2.6. CIFRA DE VENTAS O VOLUMEN DE NEGOCIOS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.2.6. CIFRA DE VENTAS O VOLUMEN DE NEGOCIOS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.2.7. EXPORTACIONES DE BIENES Y SERVICIOS REALIZADAS EN LOS TRES ULTIMOS AÑOS, CON INDICACION DE SU VOLUMEN, DE LOS PAISES DE DESTINO Y DEL IMPORTE GLOBAL DE LAS DIVISAS INGRESADAS COMO CONSECUENCIA DE DICHAS EXPORTACIONES.

1.2.8. CIFRAS DE IMPORTACION DE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS, CON EXPRESION SEPARADA DE LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES A TRAFICO DE PERFECCIONAMIENTO.

1.2.9. NUMERO DE EMPLEADOS DEL SOLICITANTE.

2. CARACTERISTICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DE LA EMPRESA EXTERIOR

2.1. CASO DE CONSTITUCION DE EMPRESA NUEVA.

2.1.1. IDENTIFICACION.

2.1.1.1. NOMBRE, FORMA JURIDICA Y DOMICILIO QUE SE PREVEN (INDICANDO CIUDAD Y PROVINCIA O DEPARTAMENTO Y ASIMISMO, EN SU CASO, DE LA PLANTA INDUSTRIAL).

2.1.1.2. TRANSCRIPCION LITERAL DEL OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA CUYA CONSTITUCION SE PROYECTA EN EL EXTERIOR.

2.1.1.3. CAPITAL SOCIAL PROYECTADO EN LA DIVISA DEL PAIS DONDE SE PIENSE CONSTITUIR LA EMPRESA Y SU EQUIVALENCIA EN PESETAS.

2.1.2 PARTICIPACION ESPAÑOLA.

2.1.2.1. ESPECIFICACION DE SU VOLUMEN EN DIVISAS Y PESETAS. 2.1.2.2. PORCENTAJE SOBRE EL CAPITAL TOTAL.

2.1.2.3. FORMA EN QUE SE MATERIALIZAN LA PARTICIPACION ESPAÑOLA.

A) ADQUISICION DE DIVISAS EN EL MERCADO NACIONAL; SU IMPORTE.

B) APORTACIONES "IN NATURA" (BIENES DE EQUIPO, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMIELABORADOS, ETC); SU IMPORTE.

C) APORTACIONES INMATERIALES (PATENTES, LICENCIAS DE FABRICACION, ASISTENCIA TECNICA, ETC.); SU IMPORTE.

2.1.2.4. FORMA EN QUE EL INVERSOR ESPAÑOL FINANCIARA SU PARTICIPACION (CON CARGO A RECURSOS PROPIOS, AMPLIANDO SU CAPITAL, SOLICITANDO CREDITOS, ETC.).

2.1.3 PARTICIPACION EXTRANJERA.

2.1.3.1. RELACION DE SOCIOS EXTRANJEROS.

2.1.3.2. VOLUMEN DE DIVISAS DE LA PARTICIPACION EXTRANJERA.

2.1.3.3. PORCENTAJE.

2.1.3.4. FORMA EN QUE SE MATERIALIZARA LA PARTICIPACION EXTRANJERA.

A) DIVISAS; SU IMPORTE.

B) APORTACIONES "IN NATURA" (BIENES DE EQUIPO, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMIELABORADOS, ETC.). SU IMPORTE.

C) APORTACIONES INMATERIALES (PATENTES LICENCIAS DE FABRICACION, ASISTENCIA TECNICA, ETC.). SU IMPORTE.

2.1.4. NECESIDADES DE INVERSION DE LA PROYECTADA EMPRESA.

2.1.4.1. CAPITAL FIJO:

A) TERRENOS

B) EDIFICIOS

C) INSTALACIONES

D) MAQUINARIA NACIONAL

E) MAQUINARIA EXTRANJERA

F) MOBILIARIO

G) VEHICULOS

H) OTROS ACTIVOS MATERIALES

I) PATENTES

J) LICENCIAS DE FABRICACION

K) ASISTENCIA TECNICA

L) OTROS ACTIVOS INMATERIALES

2.1.4.2. CAPITAL CIRCULANTE

2.1.4.3. INVERSION TOTAL

2.1.5. FINANCIACION PROGRAMADA.

2.1.5.1. RECURSOS PROPIOS

2.1.5.2. RECURSOS AJENOS

A) PROCEDENTES DEL PAIS DONDE SE PROYECTA ESTABLECER LA NUEVA EMPRESA

B) PROCEDENTES DE ESPAÑA

C) PROCEDENTES DE TERCEROS PAISES

EN SU CASO, SE INDICARA SI LOS RECURSOS AJENOS UTILIZADOS POR LA EMPRESA EXTERIOR REQUERIRAN LA PRESTACION DE AVALES O GARANTIAS POR PARTE DEL INVERSOR ESPAÑOL O DE RESIDENTES EN ESPAÑA

2.1.5.3. RECURSOS TOTALES

2.1.6. PROCESO TECNOLOGICO QUE SERA UTILIZADO POR LA EMPRESA EXTRANJERA, INDICANDO, EN SU CASO, LOS CONTRATOS QUE AL EFECTO SE HABRAN DE SUSCRIBIR E INGRESOS EN DIVISAS QUE PERCIBIRA EL SOLICITANTE COMO CONSECUENCIA DE ELLO.

2.1.7. CIFRA DE VENTAS ESTIMADA, INDICANDO, EN SU CASO EL PORCENTANJE ATRIBUIBLE A IMPORTACIONES PROCEDENTES DE ESPAÑA.

2.2 CASO DE AMPLIACION DE UNA INVERSION YA AUTORIZADA.

CONTESTAR TODOS LOS PUNTOS DEL APARTADO 1 (CARACTERISTICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DEL SOLICITANTE).

2.2.1. SE SEÑALARA EL ORGANISMO QUE AUTORIZO LA INVERSION INICIAL Y LA FECHA Y VOLUMEN DE LA MISMA.

2.2.2. SE INDICARAN, EN SU CASO, LAS VARIACIONES HABIDAS DESDE LA AUTORIZACION INICIAL EN LA EMPRESA EXTRANJERA EN CUANTO A SU CAPITAL, OBJETO SOCIAL, DENOMINACION Y FORMA JURIDICA.

2.2.3. OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA EXTERIOR.

2.2.4. DISTRIBUCION DEL CAPITAL:

2.2.4.1. CAPITAL ACTUAL EN LA DIVISA CORRESPONDIENTE.

2.2.4.2. PARTICIPACION ESPAÑOLA.

2.2.4.3. AMPLIACION PROYECTADA (EN LA DIVISA CORRESPONDIENTE).

2.2.4.4. PARTICIPACION ESPAÑOLA EN LA AMPLIACION. (VER 2.1.2.).

2.2.4.5. CAPITAL SOCIAL DESPUES DE LA AMPLIACION (EN LA DIVISA CORRESPONDIENTE).

2.2.4.6. PARTICIPACION ESPAÑOLA DESPUES DE AMPLIADO EL CAPITAL.

2.2.5. DEBEN ACOMPAÑARSE LOS BALANCES DE SITUACION Y CUENTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS DE LOS DOS ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS. ESTOS BALANCES HABRAN DE SER LOS PRESENTADOS A LAS AUTORIDADES FISCALES DEL PAIS EN QUE SE HIZO LA INVERSION O LOS PUBLICADOS EN LOS PERIODICOS OFICIALES DE LOS MISMOS, DE ACUERDO CON SU LEGISLACION RESPECTIVA. EN SU DEFECTO, LOS BALANCES DEBERAN HABER SIDO AUDITADOS POR AUDITORES EXTERNOS RECONOCIDOS.

2.2.6. CIFRA DE VENTAS EN LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS CON INDICACION DE LAS IMPORTACIONES REALIZADAS DESDE ESPAÑA POR LA EMPRESA EXTERIOR.

2.2.7. SE ESPECIFICARA, DESDE LA FECHA DE LA AUTORIZACION INICIAL:

A) RENTABILIDAD BRUTA DEL NEGOCIO.

B) RENTABILIDAD NETA.

C) VOLUMEN DE REINVERSIONES.

D) DIVIDENDOS REPARTIDOS.

E) DIVIDENDOS REPARTIDOS A ESPAÑA.

2.2.8. SE INDICARAN LAS RAZONES QUE HACEN NECESARIA LA AMPLIACION.

2.2.9. SE SUMINISTRARAN LOS DATOS SOBRE NECESIDADES DE NUEVA INVERSION CONTENIDOS EN LOS APARTADOS 2.1.4. Y 2.1.5. ANTERIORES.

2.3. CASO DE ADQUISICION, TOTAL O PARCIAL (AUNQUE LA PARTICIPACION ESPAÑOLA SEA MINORITARIA), DE UNA EMPRESA EXTRANJERA YA EXISTENTE.

CONTESTAR TODOS LOS PUNTOS DEL APARTADO 1 CARACTERISITICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DEL SOLICITANTE).

2.3.1. DATOS DE IDENTIFICACION:

2.3.1.1. NOMBRE, FORMA JURIDICA Y FECHA DE CONSTITUCION.

2.3.1.2. DOMICILIO SOCIAL Y PLANTA INDUSTRIAL, EN SU CASO.

2.3.1.3. TRANSCRIPCION LITERAL DEL OBJETO SOCIAL DE LA EMPRESA EN QUE SE DESEA PARTICIPAR Y DESCRIPCION DE SUS ACTIVIDADES PRINCIPALES.

2.3.2. DATOS ECONOMICOS:

2.3.2.1. CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS.

DOS ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS, EN LOS MISMOS TERMINOS INDICADOS EN EL APARTADO 2.2.5. ANTERIOR.

2.3.2.3. CIFRA DE VENTAS DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

2.3.2.4. IMPORTACIONES DE Y EXPORTACIONES A ESPAÑA DE LA EMPRESA EXTRANJERA EN LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

2.3.2.5. RELACION DE LOS PRINCIPALES SOCIOS EXTRANJEROS DE LA SOCIEDAD.

2.3.3. PARTICIPACION ESPAÑOLA PROYECTADA:

2.3.3.1. IMPORTE (NOMINAL Y EFECTIVO) EN MONEDA EXTRANJERA Y SU EQUIVALENCIA EN PESETAS. EN EL CASO DE QUE LA PARTICIPACION ESPAÑOLA SE VERIFIQUE POR IMPORTE SUPERIOR AL NOMINAL, JUSTIFICACION DE LA PRIMA PAGADA.

2.3.3.2. PORCENTAJE SOBRE EL CAPITAL SOCIAL DE LA EMPRESA EXTRANJERA.

2.3.3.3. FORMA EN QUE SE MATERIALIZARA LA ADQUISICION. (VER 2.2.4.4.).

2.3.3.4. FORMA EN QUE EL INVERSOR ESPAÑOL FINANCIARA SU PARTICIPACION (EN LOS TERMINOS DEL APARTADO 2.1.2.4.).

2.3.4. NECESIDADES DE NUEVA INVERSION, EN SU CASO, DE LA EMPRESA EXTERIOR, EN LOS TERMINOS INDICADOS EN EL APARTADO 2.1.4. 2.3.5. FINANCIACION PROGRAMADA, EN SU CASO, EN LOS TERMINOS INDICADOS EN EL APARTADO 2.1.5.

3. OTROS DATOS INFORMATIVOS DE LA PETICION

3.1. ARGUMENTOS QUE, A JUICIO DEL SOLICITANTE FUNDAMENTEN LA EXPORTACION DEL CAPITAL. (ESTOS ARGUMENTOS PUEDEN SER DE INDOLE VARIADA Y ENTRE ELLOS PUEDEN SEÑALARSE: POLITICA COMERCIAL, EXPANSION DE EXPORTACIONES, DISTRIBUCION DE RIESGOS, EXPANSION TECNICA, CAPTACION DE MERCADOS EXTERIORES, RAZONES FINANCIERAS, CONTROL DE FUENTES DE SUMINISTROS, ETC.).

3.2 BREVE ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO, QUE INCLUIRA UNA PROYECCION DE LAS VENTAS, BENEFICIOS Y "CASH FLOW" QUE SE GENERARA EN LOS PROXIMOS CINCO AÑOS.

3.3. INGRESOS EN DIVISAS PREVISTOS EN LOS PROXIMOS CINCO AÑOS:

3.3.1. POR EXPORTACIONES.

3.3.2 POR DIVIDENDOS.

3.3.3. POR CANONES Y ROYALTIES.

3.3.4. OTROS.

3.4 INVERSIONES DIRECTAS REALIZADAS POR EL SOLICITANTE EN EL EXTERIOR, INDICANDO:

3.4.1. ORGANISMO QUE AUTORIZO LA PRIMERA INVERSION Y FECHA DE LA AUTORIZACION.

3.4.2. NOMBRE DE LA EMPRESA EXTERIOR Y SU DOMICILIO.

3.4.3. IMPORTE ACTUAL DE LA INVERSION, EN MONEDA EXTRANJERA, CON SU CONTRAVALOR EN PESETAS. 3.4.4. PORCENTAJE QUE REPRESENTA LA PARTICIPACION ESPAÑOLA SOBRE EL CAPITAL DE LA EMPRESA EXTERIOR.

3.4.5. INGRESOS EN DIVISAS PRODUCIDOS POR EXPORTACIONES, REPATRIACION DE DIVIDENDOS PAGO DE ROYALTIES O POR CUALQUIER OTRO CONCEPTO.

3.4.6. SI NO HUBIESEN PRESENTADO CON ANTERIORIDAD, DEBERAN ACOMPAÑARSE LOS BALANCES, CUENTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS Y CUENTA DE EXPLOTACION DE LA EMPRESA EXTERIOR.

3.5. PARTICIPACION EN LOS ORGANOS DE ADMINISTRACION O DE DIRECCION, CONTRATOS FIRMADOS O CUALQUIER OTRO ELEMENTO QUE DENOTE INTERVENCION EFECTIVA DEL SOLICITANTE ESPAÑOL EN LA GESTION DE LA SOCIEDAD EXTERIOR.

3.6. OTROS DATOS INFORMATIVOS DE INTERES.

ANEXO II

EXTREMOS QUE HAN DE CONSTAR EN LA MEMORIA ADJUNTA A LAS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DIRECTAS ESPAÑOLAS EN EL EXTRANJERO DESTINADAS A LA CREACION DE SUCURSALES, AGENCIAS O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES

1. CARACTERISTICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DEL SOLICITANTE

1.1. DATOS DE IDENTIFICACION:

1.1.1. NOMBRE Y FORMA JURIDICA.

1.1.2. FECHA DE CONSTITUCION O DE INICIACION DE SUS ACTIVIDADES.

1.1.3. CODIGO DE IDENTIFICACION (SOCIEDADES Y DEMAS ENTIDADES JURIDICAS) O DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (PERSONAS FISICAS).

1.1.4. DOMICILIO. (EN SU CASO, TAMBIEN EL DE LA PLANTA INDUSTRIAL.)

1.1.5. TELEFONO.

1.1.6. DESCRIPCION DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES A LAS QUE SE DEDICA EL INVERSOR.

1.1.7. COMPOSICION DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION Y ELEMENTOS DIRECTIVOS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA SOLICITANTE.

1.2. DATOS ECONOMICOS:

1.2.1. CAPITAL ACTUAL.

1.2.2. CIFRA DE RESERVAS EFECTIVAS DE ACUERDO CON EL ULTIMO BALANCE APROBADO. (EXCLUIDAS, EN SU CASO, LAS PERDIDAS ACUMULADAS.)

1.2.3. PARTICIPACION DE CAPITAL EXTRANJERO, EN CASO DE QUE EXISTA, CON ESPECIFICACION DE VOLUMEN, PORCENTAJE Y DETERMINACION DE LOS PARTICIPES EXTRANJEROS. EN SU CASO, ORGANISMO QUE AUTORIZO LA PARTICIPACION EXTRANJERA Y FECHA DE LA AUTORIZACION.

1.2.4. FOTOCOPIA DE LOS BALANCES Y CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PRESENTADOS A HACIENDA A EFECTOS FISCALES EN LOS DOS ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS. LOS EMPRESARIOS INDIVIDUALES QUE NO ESTUVIESEN OBLIGADOS A PRESENTAR BALANCES A HACIENDA SUMINISTRARAN EL BALANCE DE SITUACION Y CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS DE LOS DOS ULTIMOS EJERCICIOS, DEBIDAMENTE FIRMADOS.

1.2.5. EN SU CASO, CONTRATOS DE CESION DE LICENCIAS DE FABRICACION, PATENTES O ASISTENCIA TECNICA FIRMADOS CON EMPRESAS EXTRANJERAS, CON ESPECIFICACION DE CUALES SEAN ESTAS ULTIMAS E INDICACION DE VOLUMEN DE DIVISAS, TRANSFERIDAS O INGRESADAS DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.2.6. CIFRA DE VENTAS O VOLUMEN DE NEGOCIOS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.2.7. EXPORTACIONES DE BIENES Y SERVICIOS REALIZADOS EN LOS TRES ULTIMOS AÑOS, CON INDICACION DE SU VOLUMEN Y DE LOS PAISES DE DESTINO, Y DEL IMPORTE GLOBAL DE LAS DIVISAS INGRESADAS COMO CONSECUENCIA DE DICHAS EXPORTACIONES.

1.2.8. CIFRAS DE IMPORTACION DE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS, CON EXPRESION SEPARADA DE LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES A TRAFICO DE PERFECCIONAMIENTO.

1.2.9.NUMERO DE EMPLEADOS DEL SOLICITANTE.

2. CARACTERISTICAS DE LA SUCURSAL, AGENCIA O ESTABLECIMIENTO

2.11. IDENTIFICACION.

2.1.1.1. NATURALEZA (AGENCIA, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO FABRIL, ALMACEN, ETC.). 2.1.1.2. DOMICILIO (INDICANDO CIUDAD Y PROVINCIA O DEPARTAMENTO Y ASIMISMO, EN SU CASO, DE LA PLANTA INDUSTRIAL).

2.1.1.3. ACTIVIDAD QUE SERA DESARROLLADA POR LA SUCURSAL, AGENCIA O ESTABLECIMIENTO.

2.1.2. INVERSION PROYECTADA:

2.1.2.1. ESPECIFICACION DE SU VOLUMEN EN DIVISAS Y PESETAS.

2.1.2.2. FORMA EN QUE SE MATERIALIZARA:

A) ADQUISICION DE DIVISAS EN EL MERCADO NACIONAL; SU IMPORTE.

B) APORTACIONES "IN NATURA" (BIENES DE EQUIPO, MATERIAS PRIMAS PRODUCTOS SEMIELABORADOS, ETC.); SU IMPORTE.

C) APORTACIONES INMATERIALES (PATENTES, LICENCIAS DE FABRICACION, ASISTENCIA TECNICA, ETC.); SU IMPORTE.

2.1.2.3. FORMA EN QUE EL INVERSOR ESPAÑOL FINANCIARA SU PARTICIPACION (CON CARGO A RECURSOS PROPIOS, AMPLIANDO SU CAPITAL, SOLICITANDO CREDITOS, ETC.).

2.1.3. NECESIDADES DE INVERSION:

B) EDIFICIOS

C) INSTALACIONES

D) MAQUINARIA NACIONAL

E) MAQUINARIA EXTRANJERA

F) MOBILIARIO

G) VEHICULOS

H) OTROS ACTIVOS MATERIALES

I) PATENTES

J) LICENCIAS DE FABRICACION

K) ASISTENCIA TECNICA

L) OTROS ACTIVOS INMATERIALES

2.1.3.2. CAPITAL CIRCULANTE

2.1.3.3. INVERSION TOTAL

2.1.4. FINANCIACION PROGRAMADA:

2.1.4.1. RECURSOS PROPIOS

2.1.4.2. RECURSOS AJENOS

A) PROCEDENTES DEL PAIS DONDE SE PROYECTA ESTABLECER LA NUEVA EMPRESA

B) PROCEDENTES DE ESPAÑA

C) PROCEDENTES DE TERCEROS PAISES

EN SU CASO, SE INDICARA SI LOS RECURSOS AJENOS UTILIZADOS REQUERIRAN LA PRESTACION DE AVALES O GARANTIAS POR PARTE DEL INVERSOR ESPAÑOL O DE UN RESIDENTE EN ESPAÑA.

2.1.4.3. RECURSOS TOTALES

2.1.5. PROCESO TECNOLOGICO QUE SERA UTILIZADO.

2.1.6. CIFRA DE VENTAS ESTIMADA, INDICANDO, EN SU CASO, EL PORCENTAJE ATRIBUIBLE A IMPORTACIONES PROCEDENTES DE ESPAÑA.

3. OTROS DATOS INFORMATIVOS DE LA PETICION

3.1 ARGUMENTOS QUE, A JUICIO DEL SOLICITANTE, FUNDAMENTEN LA EXPORTACION DE CAPITAL. (ESTOS ARGUMENTOS PUEDEN SER DE INDOLE VARIADA Y ENTRE ELLOS PUEDEN SEÑALARSE: POLITICA COMERCIAL, EXPANSION DE EXPORTACIONES, DISTRIBUCION DE RIESGOS EXPANSION TECNICA, CAPTACION DE MERCADOS EXTERIORES, RAZONES FINANCIERAS, CONTROL DE FUENTES DE SUMINISTRO, ETC.).

3.2. PROYECCION, A CINCO AÑOS, DE LAS VENTAS Y BENEFICIOS ESPERADOS DE LA SUCURSAL, AGENCIA O ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.

3.3. INGRESOS EN DIVISAS PREVISTOS EN LOS PROXIMOS CINCO AÑOS.

3.3.1. POR EXPORTACIONES.

3.3.2. POR DIVIDENDOS.

3.3.3. POR CANONES Y ROYALTIES.

3.3.4. OTROS.

3.4. INVERSIONES DIRECTAS REALIZADAS POR EL SOLICITANTE EN EL EXTERIOR, INDICANDO:

3.4.1. ORGANISMO QUE AUTORIZO LA PRIMERA INVERSION Y FECHA DE LA AUTORIZACION.

3.4.2. NOMBRE DE LA EMPRESA EXTERIOR Y SU DOMICILIO.

3.4.3. IMPORTE ACTUAL DE LA INVERSION, EN MONEDA EXTRANJERA, CON SU CONTRAVALOR EN PESETAS.

3.4.4. PORCENTAJE QUE REPRESENTA LA PARTICIPACION ESPAÑOLA SOBRE EL CAPITAL DE LA EMPRESA EXTERIOR.

3.4.5. INGRESOS EN DIVISAS PRODUCIDOS POR EXPORTACIONES, REPATRIACION DE DIVIDENDOS, PAGO DE ROYALTIES O POR CUALQUIER OTRO CONCEPTO.

3.4.6. SI NO HUBIESEN SIDO YA PRESENTADOS, SE ACOMPAÑARAN LOS BALANCES, CUENTAS DE PERDIDAS Y GANANCIAS Y CUENTA DE EXPLOTACION DE LA EMPRESA EXTERIOR O DE LA SUCURSAL, AGENCIA O ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.

3.5. OTROS DATOS INFORMATIVOS DE INTERES.

ANEXO III

EXTREMOS QUE HAN DE CONSTAR EN LA MEMORIA ADJUNTA A LOS SOLICITUDES DE AUTORIZACION DE INVERSIONES DE CARTERA Y OTRAS FORMAS DE INVERSION EN EL EXTRANJERO

1. CARACTERISTICAS JURIDICAS Y ECONOMICAS DEL SOLICITANTE

1.1. NOMBRE Y FORMA JURIDICA.

1.2. FECHA DE CONSTITUCION O DE INICIACION DE SUS ACTIVIDADES.

1.3. CODIGO DE IDENTIFICACION (SOCIEDADES Y DEMAS ENTIDADES JURIDICAS) O DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (PERSONAS FISICAS).

1.4. DOMICILIO. (EN SU CASO, TAMBIEN EL DE LA PLANTA INDUSTRIAL.).

1.5. TELEFONO.

1.6. DESCRIPCION DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DEL INVERSOR.

1.7. CAPITAL ACTUAL.

1.8. CIFRA DE RESERVAS EFECTIVAS, DE ACUERDO CON EL ULTIMO BALANCE APROBADO (EXCLUIDAS, EN SU CASO, LAS PERDIDAS ACUMULADAS).

1.9. PARTICIPACION DE CAPITAL EXTRANJERO, EN CASO DE QUE EXISTA, CON ESPECIFICACION DE VOLUMEN, PORCENTAJE Y DETERMINACION DE LOS PARTICIPES EXTRANJEROS. EN SU CASO, ORGANISMO QUE AUTORIZO LA PARTICIPACION EXTRANJERA Y FECHA DE AUTORIZACION.

1.10 CIFRA DE VENTAS DE LA EMPRESA ESPAÑOLA DURANTE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS ECONOMICOS.

1.11. EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS REALIZADOS EN LOS TRES ULTIMOS AÑOS, CON INDICACION DE SU VOLUMEN Y DE LOS PAISES DE DESTINO.

1.12. CIFRAS DE IMPORTACION DE LOS TRES ULTIMOS EJERCICIOS, CON EXPRESION SEPARADA DE LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES A TRAFICO DE PERFECCIONAMIENTO.

1.13. NUMERO DE EMPLEADOS DEL SOLICITANTE.

2. CARACTERISTICAS DE LA INVERSION PROYECTADA

2.1. INVERSION DE CARTERA:

2.1.1. NOMBRE Y DOMICILIO DE LA ENTIDAD EMISORA DE LOS TITULOS.

2.1.2 CLASE DE TITULOS (ACCIONES, OBLIGACIONES, ETC.).

2.1.3. VALOR NOMINAL Y EFECTIVO DE LA INVERSION.

2.1.4. PORCENTAJE QUE REPRESENTAN SOBRE EL CAPITAL DE LA ENTIDAD EMISORA (SI SE CONOCE).

2.1.5. FORMA EN QUE SE EFECTUARA EL DESEMBOLSO DE LOS TITULOS (EN DINERO EFECTIVO, CON CARGO A RESERVAS DE LA SOCIEDAD EMISORA, ETC.).

2.1.6. EN SU CASO, ORGANISMO Y FECHA DE LA AUTORIZACION INICIAL.

2.2. INMUEBLES.

2.2.1. LOCALIZACION.

2.2.2. CLASE DE INMUEBLE (FINCA RUSTICA O URBANA).

2.2.3. SUPERFICIE.

2.2.4. PRECIO DE ADQUISICION.

2.2.5. FORMA EN QUE SERA SATISFECHO EL PRECIO (AL CONTADO, A PLAZOS, RECURRIENDO A UN CREDITO, ETC.).

2.2.6. DESTINO QUE SERA DADO AL INMUEBLE.

2.3. OTRAS FORMAS DE INVERSION:

2.3.1. MODALIDAD DE LA INVERSION.

2.3.2. CUANTIA DE LA INVERSION.

2.3.3. FORMA EN QUE SE MATERIALIZARA LA INVERSION.

2.3.4. DESTINO QUE SERA DADO A LA INVERSION.

3. JUSTIFICACION DE LA INVERSION

EN ESTE APARTADO EL SOLICITANTE DEBERA ADUCIR LAS RAZONES QUE JUSTIFIQUEN SU SOLICITUD.